Kunnanhallitus
Pöytäkirja 24.06.2024/Pykälä 117

KHALL 24.06.2024 § 117  

102/02.05.04/2024  

Valmistelija Hallintojohtaja Antti Kinnunen, antti.kinnunen@juva.fi, puh. 0400 121 261

Päätösesitys Kunnanjohtaja Mervi Simoska:

 Kunnanhallitus päättää:
- solmia koronvaihtosopimuksen 5.000.000 euron pääomalle sopimusajalle 28.10.2024 - 28.10.2031, jossa kunta maksaa kiinteää korkoa ja vastaanottaa 3 kk euribor -korkoa.
- valtuuttaa hallintojohtajan solmimaan sopimuksen 25.6.2024 klo 10 annettavien tarjousten perusteella parhaan tarjouksen jättäneen rahoituslaitoksen kanssa.

Päätös Merkittiin, että analyysiraportin laatinut Jan Holmberg Operandi Oy:stä selosti asiaa kokouksessa etäyhteyden avulla. Hän poistui kokouksesta ennen keskustelua ja päätöksentekoa.

Kunnanhallitus hyväksyi keskustelun jälkeen esityksen yksimielisesti.

Selostus Kunnanvaltuuston 14.2.2022 § 19 hyväksymien rahoitus- sijoitus- ja takaustoiminnan periaatteiden mukaan Juvan kunnanvaltuusto vah­vistaa vuosittain talousarvion hyväksymisen yhteydessä lainoituksen hankintavaltuudet kunnanjohtajalle/hallintojohtajalla erikseen pitkä­aikaiselle ja lyhytaikaiselle rahoitukselle. Lyhytaikaista rahoitusta nostetaan kunnan maksuvalmiuden turvaamiseksi.

 Pitkäaikaisella rahoituksella turvataan ensisijaisesti kunnan investoin­tien rahoitus ja myös korvataan erääntyviä lainoja, jos mahdollista paremmilla ehdoilla.Kunnan lainasalkun suojausasteen vaihteluväli on 45-90 %. Kunnanhallitus päättää mahdollisten korkosuojauksien toteuttamisesta vaihteluvälin puitteissa.

 Kunnan rahoituskulut ovat nousseet yleisen korkotason myötä voi­makkaasti, mikä johtuu varsinkin lyhytaikaisten kuntatodistuslainojen hinnoittelusta. Kunnan lainamäärä on kasvamassa jätevedenpuhdis­tamon investoinnin myötä.

 Lainasalkusta on teetetty oheismateriaalina oleva analyysi, jonka mu­kaan salkun suojausaste eli lyhytaikaisten ja pitkäaikaisten korkosi­toumusten suhde on 30.4.2024 tilanteessa 55 %. Suojausastetta voi pitää liian alhaisena markkinatilanteeseen nähden. Raportissa suo­sitellaan lainasalkun suojausasteen nostoa siten, että tehdään koron­vaihtosopimus 5 M€ pääomalla Kuntarahoituksen 7 M€ suuruista kuntatodistuslainaa vastaan. Lainan korko on tällä hetkellä 3,85 %, ja se erääntyy 28.10.2024. Korkosuojasopimus alkaisi 28.10.2024 eli kuntatodistuksen uusimispäivänä.

 Toinen raportin suosituksista on toteuttaa syksyllä nostettava investointilaina kiinteäkorkoisena tai korkosuojattuna. Näillä toimenpiteillä lainasalkun suojausaste nousee nykyisestä noin 55 %:sta n. 69 %:iin.

 Kunnalla on voimassaolevat yleisjohdannaissopimukset kolmen rahoituslaitoksen eli Kuntarahoituksen, OP-Pohjolan ja Danske Bankin kanssa. Johdannaissopimuksia voidaan solmia vain näiden toimijoiden kanssa. Rahoituslaitoksille on lähetetty 18.6.2024 oheismeteriaalina olevat tarjouspyynnöt, joissa vastausta pyydetään tiistaina 25.6.2024 klo 10, ja tarjouksen hinnoitteluajankohta on klo 9.30 samana päivänä. Tarkoitus on kiinnittää sopimus parhaan tarjouksen jättäneen rahoituslaitoksen kanssa heti klo 10 jälkeen.